银监办发[2009]164号-中国银监会办公厅关于对农村合作金融机构印章管理的风险提示

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中国银监会办公厅关于对农村合作金融机构印章管理的风险提示

银监办发[2009]164号

各银监局（西藏除外），各省级农村信用联社，北京、上海、重庆、宁夏黄河、深圳农村商业银行，天津农村合作银行：
　　最近一个时期，农村合作金融机构发生多起机构网点负责人、业务人员违规使用公章或业务专用章侵占、挪用、诈骗银行、客户资金的重大案件，涉案金额巨大，案件性质恶劣，给案发机构造成较大的损失和不良社会影响。为有效防范印章管理漏洞引发的案件风险，特作如下风险提示：
　　一、印章管理存在的问题
　　（一）印章管理制度不健全。相当数量的机构印章管理和使用制度规定不能全面涵盖印章制发、审批、保管、使用、缴销各环节，操作程序、管理责任、监督检查与违规处理等规定不全面、不系统。
　　（二）印章管理使用不规范。一是不能严格执行印章使用审批登记规定，在印章使用中，存在领导以口头或电话通知代替审批或先用印后补登记签字现象，甚至有的根本不履行审批签字手续。二是公章保管不严密，一些机构缺乏必需的公章安全保管器具，没有落实专人保管，不入库存放，个别基层机构公章由单位负责人自管自用。三是各类业务印章、个人名章没有很好地落实“谁使用、谁掌管、谁负责”的规定，一些机构网点不按照“随用随盖，不得预签，人在章在，人离章收”的要求操作，临时存放印章的抽屉不上锁，在空白凭证上预盖印章，随意把印章放在柜台等，存在较大的风险隐患。
　　（三）印章监督检查不到位。印章使用的监督制约机制不健全，对印章的管理和使用监督制约缺失，不能有效防范印章随意使用问题。同时，对印章管理、使用检查不够，有的机构甚至多年不检查，违法违规问题不能得到及时发现和纠正，以致酿成重大案件。
　　二、加强印章管理的意见
　　（一）完善规章制度。印章管理制度必须涵盖制作、颁发、保管、使用、缴销等所有环节，明确管理部门和人员、各环节的操作规程、监督检查与违规处罚办法等内容，印章管理要确保“保管、审批、使用”的分离和有效监督制约。各省级联社（农村银行），要组织对辖内机构印章管理规章制度进行梳理，对存在的风险隐患，及时进行修改完善，堵塞漏洞。
　　（二）加强管理使用。公章的保管和使用，必须坚持“双人入库保管、事先审批登记、双人监督用印”原则，确保双人双锁、密码钥匙分管，做到人离章收、入库上锁。要指定综合素质好、责任心强的员工负责公章管理，机构网点负责人不得掌管公章。各类业务用章、个人名章应坚持“谁使用、谁保管、谁负责”的原则，严格落实管理使用责任。业务用章和日常办理业务的个人名章只能在营业场所使用，并用于规定的业务种类，相关人员必须按照规定范围使用，随用随盖，不得预签，不得借与他人。要明确主管会计对柜员业务用章和个人名章保管和使用的监督责任。营业网点要安装远程监控设备，严格监督柜员印章的使用和业务操作。各类业务用章在营业终了，必须随现金入库保管。
　　（三）严格登记制度。要建立使用印章管理登记簿，保证印章在刻制、更换、销毁及保管、使用和交接等各个环节都能够严格登记，尤其要及时、真实、准确、详细记录每次印章使用情况。领用、收回、更换印章必须办理印章交接手续，由移交人、接交人、监交人在印章保管使用登记簿上签章，严格履行登记手续。
　　（四）加大查处力度。要确定专门部门对印章管理使用情况进行定期检查，稽核部门也要把印章管理纳入检查范围。对印章检查应覆盖所有机构网点公章、业务用章和个人名章，对经营管理状况差、偏远地区机构网点要增加检查频率。对检查发现违规保管、使用印章的责任人要严肃追究责任，给予相应的党纪政纪处分，造成重大损失和严重影响的要予以降职、免职或解除劳动合同。
　　（五）组织开展自查。各省联社要在5月份组织辖内各机构开展印章管理使用自查工作，尤其要加强对分支机构、营业网点印章管理使用的检查，对查出的问题，要有针对性地提出整改意见，逐项整改纠正，消除风险隐患。检查结束后，要形成检查报告，经银监局审核后，6月上旬报银监会合作部。

二○○九年四月二十四日