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汇综发[2015]101号-国家外汇管理局综合司关于印发通过银行进行国际收支统计申报业务核查规则(暂行)的通知

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发表于 2016-1-13 08:17:41 | 显示全部楼层 |阅读模式
红头文件
文件标题: 国家外汇管理局综合司关于印发通过银行进行国际收支统计申报业务核查规则(暂行)的通知
发文文号: 国家外汇管理局 » 国家外汇管理局 » 汇综发
年份: 2015
发文编号: 101
汇综发[2015]101号-国家外汇管理局综合司关于印发通过银行进行国际收支统计申报业务核查规则(暂行)的通知
汇综发[2015]101号-国家外汇管理局综合司关于印发通过银行进行国际收支统计申报业务核.jpg 汇综发[2015]101号-国家外汇管理局综合司关于印发通过银行进行国际收支统计申报业务核.jpg

附件                     
通过银行进行国际收支统计申报业务
核查规则(暂行)
本规则包含四部分内容,分别是单位基本情况表核查、申报数据及时性核查、申报数据完整性核查以及申报数据准确性核查。核查类型描述分为“错误数据”和“疑问数据”两类。
本规则以筛选错误或疑问数据为出发点,即被核查规则拦截的数据为错误或疑问数据。本规则以“反向拦截”的要求为主,“正向通过”的要求较少。“反向拦截”是指出现关键信息则为错误或疑问数据;“正向通过”是指不出现关键信息则为错误或疑问数据。
一、单位基本情况表核查
(一)经济类型核查
  
错误描述
  
数据类型
规则编号
核查规则
备注
经济类型代码按大类填写
错误数据
1.1.1.1
经济类型代码为“100”、“140”、“150”、“170”、“200”、“300”中的一个。
  
经济类型与机构名称之间的逻辑关系不符
错误数据
1.1.2.1
(1)机构名称中包含“代表处”且投资者国别不为空,但经济类型代码不为“290其他港澳台投资”或“390其他国外投资”。
  
错误数据
1.1.2.2
(2)机构名称以“股份有限公司”结尾的,经济类型不为“160股份有限(公司)”、“174私营股份有限(公司)”、“240港澳台投资股份有限(公司)”、“340国外投资股份有限(公司)”中的一种,但经济类型为“400境外机构”的除外。
  
错误数据
1.1.2.3
(3)机构名称以“有限责任公司”结尾的,且投资者国别为空,经济类型不为“151国有独资(公司)”、“159其他有限责任(公司)”、“173私营有限责任(公司)”中的一种,但经济类型为“400境外机构”的除外。
  
错误数据
1.1.2.4
(4)机构名称中包含“使馆、领事馆”字样时,其经济类型不为“390其他国外投资”。
  
错误数据
1.1.2.5
(5)机构名称包含“交通厅”、“财政厅”、“财政局”、“卫生厅”、“卫生局”、“教育厅”、“教育局”、“检察院”、“法院”等字样,但经济类型代码不为“110国有全资”。
  
经济类型与组织机构代码之间的逻辑关系不符
错误数据
1.1.3.1
(1)经济类型为“400境外机构”,但组织机构代码的前三位不为“634”、“635”、“636”、“637”或“319”等字段(特殊机构赋码号码段)。
  
疑问数据
1.1.3.2
(2)常驻国家/地区不为中国,且经济类型不为“400境外机构”或机构名称中不包含“使馆”、“领事馆”等字样,组织机构代码的前三位为“634”、“635”、“636”、“637”或“319”等字段(特殊机构赋码号码段)。
  
经济类型与常驻国家之间的逻辑关系不符
错误数据
1.1.4.1
常驻国家为中国,但经济类型为“400境外机构”。
  
经济类型与外方投资者国别之间的逻辑关系不符
疑问数据
1.1.5.1
(1)填写了外方投资者国别(地区)名称及代码,但经济类型不是以“2”或“3”开头。
  
错误数据
1.1.5.2
(2)外方投资者国别(地区)名称及代码为空,但经济类型代码却以“2”或“3”开头。
  
错误数据
1.1.5.3
(3)经济类型代码以“2”开头,但外方投资者国别不含“TWN(中国台湾)”或“HKG(中国香港)”或“MAC(中国澳门)”。
  
疑问数据
1.1.5.4
(4)经济类型代码不以“2”开头,但外方投资者国别含“TWN(中国台湾)”或“HKG(中国香港)”或“MAC(中国澳门)”。
(二)是否特殊经济区内企业核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
是否特殊经济区内企业与机构名称、地址之间的逻辑关系不符
疑问数据
1.2.1.1
机构名称中或地址中包含“出口加工区”、“保税区”、“保税仓库”、“自由贸易区”等,但“是否特殊经济区内企业”选项选择“否”。
(三)行业属性核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
行业属性与机构名称之间的逻辑关系不符
疑问数据
1.3.1.1
(1)机构名称内包含“工艺品”,但行业属性代码不为“0341(其他制造业)”、“0330(非金属矿物制品业)”或“0651(批发业)”。
  
疑问数据
1.3.1.2
(2)机构名称内包含“会计师事务所”或者“律师事务所”,但行业属性代码不为“1272(商业服务业)”。
  
疑问数据
1.3.1.3
(3)机构名称内包含“印染”,但行业属性代码不为“0317(纺织业)”、“0335(专用设备制造业)”、“0651(批发业)”或“0652(零售业)”。
  
疑问数据
1.3.1.4
(4)机构名称内包含“修理”或者“维修”,但行业属性代码不为“0337(铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业)”、“0343(金属制品、机械和设备修理业)”、“1580(机动车、电子产品和日用产品修理业)”或“1581(其他服务业)”。
  
疑问数据
1.3.1.5
(5)机构名称包含“碳素”、“陶瓷”或“石墨”,但行业属性代码不为“0330(非金属矿物制品业)”。
  
错误数据
1.3.1.6
(6)机构名称包含“交通厅”、“财政厅”、“财政局”、“卫生厅”、“卫生局”、“教育厅”、“教育局”、“检察院”、“法院”、“公安局”等,但行业属性代码不为“1991(国家机构)”。
  
疑问数据
1.3.1.7
(7)机构名称含“大学”、“学院”、“学校”、“小学”、“中学”、“幼儿园”等,但行业属性代码不为“1682(教育)”或“1784(社会工作)”。
  
疑问数据
1.3.1.8
(8)机构名称含“酒店”、“旅店”、“旅游饭店”等,但行业属性代码不为“0861(住宿业)”、“0862(餐饮业)”或“1272(商务服务业)”。
  
疑问数据
1.3.1.9
(9)机构名称含“咨询”,但行业属性代码不为“1272(商务服务业)”、“1170(房地产业)”、“1374(专业技术服务业)”、“0964(互联网和相关服务)”或“1375(科技推广和应用服务业)”。
  
疑问数据
1.3.1.10
(10)机构名称含“广告”,但行业属性代码不为“1272(商务服务业)”。
  
疑问数据
1.3.1.11
(11)机构名称含“橡胶制品”,但行业属性代码不为“0329(橡胶和塑料制品业)”或“0651(批发业)”。
  
疑问数据
1.3.1.12
(12)机构名称含“旅游”,但行业属性代码不为“1272(商业服务业)”、“1478(公共设施管理业)”、“1682(教育)”、“0651(批发业)”、“0652(零售业)”、“0861(住宿业)”、“0862(餐饮业)”、“0341(其他制造业)”、“1889(娱乐业)”或“1991(国家机构)”。
疑问数据
1.3.1.13
(13)机构名称中包含“进出口”、“商贸”、“贸易”等字样,行业属性不为“0651(批发业)”或“0652(零售业)”。
(四)机构名称核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
机构名称为简称
疑问数据
1.4.1.1
机构名称字符数小于设定值6。
  
机构名称不是中文
错误数据
1.4.2.1
机构名称均为数字,或常驻国为中国但机构名称不是中文。
  
机构名称包含空格
错误数据
1.4.3.1
当常驻国为中国,机构名称为中文时,首个字符以及当中包含空格。
  
机构名称中的括号不规范
错误数据
1.4.4.1
当常驻国为中国,机构名称为中文时,机构名称中的括号不是在全角状态下录入。
(五)组织机构代码核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
组织机构代码位数不对
错误数据
1.5.1.1
组织机构代码含有“-”或“/”字符。
(六)住所/营业场所代码核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
住所/营业场所代码没有按区、县一级行政区划填写
疑问数据
1.6.1.1
住所/营业场所代码最后两位数为“00”。
(七)单位基本情况表填写完整性核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
单位基本情况表填写不完整
疑问数据
1.7.1.1
表格中的任一栏为空值或空格,特别是机构地址、邮政编码、单位联系人、单位联系电话等,但备注、EMAIL、传真号码栏除外。
二、数据及时性核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
申报单逾期未申报
疑问数据
2.1.1.1
(1)对《涉外收入申报单》的限额上数据开展未申报查询,截至查询日期至少为6个工作日以前的数据。
  
疑问数据
2.1.1.2
(2)对《境外汇款申请书》的限额上数据开展未申报查询,截至查询日期至少为1个工作日以前的数据。
  
疑问数据
2.1.1.3
(3)对《对外付款/承兑通知书》的限额上数据开展未申报查询,截至查询日期至少为6个工作日以前的数据。
三、数据完整性核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
未重新申报本应申报的已删除信息
疑问数据
3.1.1.1
因填报错误但无法修改而删除的原申报信息,未重新申报或重新申报的申报单号中日期与原申报日期不符。
  
删除理由不规范
疑问数据
3.1.2.1
删除申报时未填写删除理由或填写的删除理由含糊、有歧义、不准确。
  
误删正确的申报信息
疑问数据
3.1.3.1
错误删除正确的申报单。
四、数据准确性核查
(一)申报单类别核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
申报单类别与交易附言不符
疑问数据
4.1.1.1
(1)发生“涉外收入”申报,但交易附言中包含“支出”或“支付”或“付汇”或“付款”字样。
剔除退款、运费、佣金申报。
疑问数据
4.1.1.2
(2)发生“境外汇款”或“对外付款/承兑”申报,但交易附言中包含“收入”或“收到”或“收汇”或“收款”字样。
剔除退款、运费、佣金申报。
(二)国家/地区核查
  
错误描述
  
数据类型
规则编号
核查规则
备注
申报国别为中国
错误数据
4.2.1.1
收/付款人常驻国家(地区)代码为“CHN”(注:CHN为“中国”)。
剔除交易编码为“999998-无实际资金收付的轧差结算”。
申报国别与非居民个人身份证件号码不符
疑问数据
4.2.2.1
非居民个人身份证件号码包含明确国别(地区)信息,如:以“H”开头的一般为中国香港或古巴等、以“M”开头的一般为中国澳门或韩国等、以“TWN”或“台通证”开头的一般为中国台湾,但申报国别却不是对应国家。
根据各辖区情况,以辖内常出现的国别类型为标准,进一步人工甄别。
申报国别与交易对方名称所含信息不符
  
 
疑问数据
4.2.3.1
(1)不同申报单的交易对方名称完全相同,但国别不同。
剔除企业使用同一名称在不同国家注册的情况(包括分公司),且剔除非居民的涉外申报。
疑问数据
4.2.3.2
(2)交易对方名称中地址信息包含国别(地区)缩略语如“HK”(“(HK)”、“H.K.”)、“USA”、“UK”等字样,国别(地区)却不是“中国香港”、“美国”、“英国”等。
剔除非居民的涉外申报。
疑问数据
4.2.3.3
(3)交易对方名称中地址信息包含国别(地区)名称如“HONGKONG”(“HONG KONG”)、“TAIWAN”、“NEWYORK”、“JAPAN”、“KOREA”、“SINGAPORE”、“ AUSTRALIA”、“ THAILAND”等字样,国别(地区)却不是“中国香港”、“中国台湾”、“美国”、“日本”、“韩国”、“新加坡”、“澳大利亚”、“泰国”等。
剔除非居民的涉外申报。
疑问数据
4.2.3.4
(4)交易对方名称中包含“SDN/BHD”,国别(地区)却不是“马来西亚”、“新加坡”或“文莱”(马来语国家);交易对方名称中包含“GmbH”,国别(地区)却不是“德国”、“奥地利”、“列支敦士登”、“瑞士”、“比利时”或“卢森堡”(德语区国家)。
剔除非居民的涉外申报。
错误数据
4.2.3.5
(5)非居民交易主体申报的国别与其单位基本情况表中登记常驻国别不一致。
QFII、使领馆除外。
(三)交易对方项核查
错误描述
数据类型
核查规则
核查规则
备注
  
交易对方为金融机构,但交易内容却与金融业务无关
  
疑问数据
4.3.1.1
交易对方名称包含“BANK”或“银行”字样,但交易编码却不是“223022”、“223023”、“226000”、“322041”、“724000”、“821030”、“822020”、“822030”等金融机构常涉及的业务。
剔除因银行自身进口、境外银行雇员工资或进口海外代付业务而发生的货物贸易项下付汇申报。
交易对方名称标注“(JN)”与交易附言不符
疑问数据
4.3.2.1
交易对方名称标注“(JN)”,但交易附言不包含“收到境内非居民款项”或“向境内非居民支付款项”。
  
交易对方名称标注“(JN)”与交易编码不符
错误数据
4.3.3.1
交易对方名称标注“(JN)”字样,但交易编码为“822030”。
  
交易对方名称标注“(JN)”与组织机构代码不符
疑问数据
4.3.4.1
交易对方名称标注“(JN)”字样,但申报主体的组织机构代码为以“319”、“634”、“635”、“636”或“637”等开头的特殊机构代码。
  
交易对方名称标注“(JN)”与经济类型不符
错误数据
4.3.5.1
交易对方名称标注“(JN)”字样,但申报主体的经济类型为“400”或“900”。
  
交易对方名称标注“(JN)”与申报主体类型不符
错误数据
4.3.6.1
交易对方名称标注“(JN)”字样,但申报主体类型为“对公非居民”或“对私非居民”。
  
交易对方主体类型与银行账号不符
疑问数据
4.3.7.1
交易对方名称标注“(JN)”字样,但其购汇账号或现汇账号或其他账号中包含“OSA”或“NRA”字样。
  
交易对方名称标注“(JN)”与个人身份证件号码不符
错误数据
4.3.8.1
(1)交易对方名称标注“(JN)”字样,但个人身份证件号码的字符长度不为15或18位。
剔除对公业务以及军官证。
错误数据
4.3.8.2
(2)交易对方名称标注“(JN)”字样,但个人身份证件号码中包含除“X”外的英文字符或“证”、“护照”等中文字符。
剔除对公业务以及军官证。
交易对方名称标注“(JW)”与交易附言不符
疑问数据
4.3.9.1
交易对方名称标注“(JW)”字样,但交易附言包含“OSA”或“NRA”或“境内非居民”字样。
剔除境内建设或境内外籍雇员工资的申报。
交易对方名称标注“(JW)”与交易对方名称不符
疑问数据
4.3.10.1
(1)交易对方名称标注“(JW)”字样,但交易对方名称中包含“OSA”或“NRA”或“境内非居民”字样。
剔除“OSA或NRA”仅为交易对方名称中字符片段的申报。
疑问数据
4.3.10.2
(2)交易对方名称标注“(JW)”字样,但交易对方名称中包含中文。
  
交易对方为房地产、证券、咨询公司等,但交易内容涉及货物贸易。
疑问数据
4.3.11.1
交易对方名称包含“REAL ESTATE”(房地产)、“STOCK”(股票)、“INVESTMENT”(投资)、“CONSULTING”(咨询)、“TRUST”(信托)等,但交易编码为以“1”开头或以“221”、“222”或“223”开头。
剔除交易对方名称包含“STOCK COMPANY”(股份公司)实际为贸易或制造业企业。
交易对方名称无法体现交易对方身份
疑问数据
4.3.12.1
“交易对方名称”不应为电报码。即纯数字码或第5个字符及第10个字符同时为空。
  
交易对方为保税区内企业,但仍发生收支申报
疑问数据
4.3.13.1
交易对方名称包含“QING DAO”(青岛)、“DA LIAN”(大连)、“SU ZHOU”(苏州)、“SHEN ZHEN”(深圳) 、“CHONG QING”(重庆)、“TIAN JIN”(天津)等含有海关特殊监管区的拼音或中文字样。
(四)币种、金额及账号核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
  
币种与其他金额不符
  
错误数据
4.4.1.1
(1)币种为人民币,但“其他金额”为“0”或空(无数据)。
  
错误数据
4.4.1.2
(2)币种不为人民币,但“其他金额”大于“0”。
  
申报金额填报不平衡
疑问数据
4.4.2.1
(1)涉外收入中“交易金额”与“结汇金额”+“现汇金额”+“其他金额”+“国内扣费金额”+“国外扣费金额”差额的绝对值大于1。
  
疑问数据
4.4.2.2
(2)涉外支出中“交易金额”与“购汇金额”+“现汇金额”+“其他金额”差额的绝对值大于1。
  
申报金额与交易编码不符
疑问数据
4.4.3.1
(1)申报金额为“0”,但交易编码不为“999998”。
针对跨国公司和支付机构的核查。
疑问数据
4.4.3.2
(2)申报金额不为“0”,但交易编码为“999998”。
针对跨国公司和支付机构的核查。
银行账号填报不规范
错误数据
4.4.4.1
“购汇账号”或“现汇账号”或“其他账号”中包含“现金”或“钞转汇”或“无”等字样。
  
币种填报错误
疑问数据
4.4.5.1
(1)发生币种代码[1]之外的币种申报。
  
错误数据
4.4.5.2
(2)发生了非币种代码的币种申报。
  
对公申报主体银行账号与交易编码不符
错误数据
4.4.6.1
对公申报主体的“购汇账号”或“现汇账号”或“其他账号”中包含“OSA”或“NRA”字样,但交易编码不为“822030”。
剔除涉及QFII、RQFII以及驻华机构及工作人员的情况。
(五)申报主体类型核查
  
错误描述
  
数据类型
规则编号
核查规则
备注
申报主体类型与交易编码不符
错误数据
4.5.1.1
(1)申报主体类型为“对公非居民”或“对私非居民”,交易编码不为“822030”。
剔除涉及“QFII”、“RQFII”以及驻华机构及其工作人员的情况。
错误数据
4.5.1.2
(2)申报主体类型为“对公居民”或“对私居民”,交易编码为“822030”。
  
申报主体类型与组织机构代码不符
错误数据
4.5.2.1
(1)申报主体类型为“对公居民”,组织机构代码的前三位为“634”、“635”、“636”、“637”或“319”等字段(特殊机构赋码号码段)。
剔除涉及军队、武警等,以及外商投资筹备期企业。
错误数据
4.5.2.2
(2)申报主体类型为对公非居民,组织机构代码的前三位不为“634”、“635”、“636”、“637”或“319”等字段(特殊机构赋码号码段)
  
申报主体类型与个人身份证件号码不符
错误数据
4.5.3.1
(1)申报主体类型为“对公居民”或“对公非居民”,但个人身份证件号码不为空。
  
疑问数据
4.5.3.2
(2)申报主体类型为“对私非居民”,但个人身份证件号码字符长度为15或18位。
  
错误数据
4.5.3.3
(3)申报主体类型为“对私居民”,但个人身份证件号码字符长度不为15或18位。
剔除军官证
错误数据
4.5.3.4
(4)申报主体类型为“对私居民”,但个人身份证件号码包含中文或除X以外的英文字符。
剔除军官证
经济类型与交易编码不符
错误数据
4.5.4.1
(1)经济类型为“境外机构”,但交易编码不为“822030”。
剔除涉及“QFII”、“RQFII”以及驻华机构的情况。
错误数据
4.5.4.2
(2)经济类型不为“境外机构”或不为空,但交易编码为“822030”。
(六)结算方式核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
结算方式与申报主体类型不符
错误数据
4.6.1.1
结算方式为“信用证”,但申报主体类型为“对私居民”或“对私非居民”。
(七)保税货物项下收付款的核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
“是否保税货物项下收入/付款”与交易编码不符
疑问数据
4.7.1.1
(1)“是否保税货物项下收入/付款”选“是”,但交易编码不是以“1”开头,或不是“221000”。
  
“是否保税货物项下收入/付款”与申报主体不符
疑问数据
4.7.2.1
(2)“是否保税货物项下收入/付款”选“是”,但申报主体为“对私居民”或“对私非居民”。
(八)收/付款类型核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
“收/付款类型”与交易附言不符
错误数据
4.8.1.1
(1)收/付款类型为“退款”,但交易附言中不包含“退”字样。
  
疑问数据
4.8.1.2
(2)收/付款类型为“退款”,但交易附言中不包含原申报单号。
剔除海外代付、托收、信用证项下未付先退等无法写明原申报单号的业务。
(九)收入类型[2]核查
  
错误描述
  
数据类型
编码规则
核查规则
备注
收入类型与交易编码不符
疑问数据
4.9.1.1
收入类型不为空,但交易编码不是以“1”开头或不是“822020/822030”。
收入类型是指在《涉外收入申报单》中,对“福费廷”、“出口保理”、“出口押汇”、“出口贴现”、“其他”项的勾选。
收入类型与申报主体类型不符
疑问数据
4.9.2.1
收入类型不为空,但申报主体为“对私居民”或“对私非居民”。
(十)交易编码与行业属性不符
  
错误描述
  
数据类型
规则编号
核查规则
备注
交易编码与行业属性不符
疑问数据
4.10.1.1
(1)交易编码以“1”开头,行业属性为“1066(货币金融服务)”、“1067(资本市场服务)”、“1069(其他金融业)”、“1990(中国共产党机关)”、“1991(国家机构)”、“1992(人民政协、民主党派)”、“1993(社会保障)”、“1994(群众团体、社会团体和其他成员组织)”、“1995(基层群众自治组织)”、“2096(国际组织)”或“2099(使领馆)”。
剔除银行黄金进出口。
4.10.1.2
(2)交易编码为“232000”,行业属性不为“2096(国际组织)”或“2099(使领馆)”。
(十一)交易编码与交易附言核查
“7-证券投资”项下涉及“沪港通”、“QFII”、“RQFII”及“QDII”业务相关跨境款项应在相应项下的交易附言中注明“港股通**”、“沪股通**”、“QFII**”、“RQFII**”或“QDII**”字样。
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
交易编码与经济类型不符
疑问数据
4.11.1.1
(1)交易编码为“228060-办事处、代表处等办公经费”,经济类型不为“390(其他国外投资)”或“290(其他港澳台投资)”。
剔除支出方向。
4.11.1.2
(2)交易编码为下列代码:“322011/322012/322021/322022/622011/622013/622015/622021/622022”,经济类型不为“210内地和港澳台合资”、“220内地和港澳台合作”、“230港澳台独资”、“240港澳台投资股份有限(公司)”、“310中外合资”、“320中外合作”、“330外资”或“340国外投资股份有限(公司)”。
  
交易编码及附言违背“贸易优先、金额从大”原则
疑问数据
4.11.2.1
(1)当一笔申报涉及多种交易性质,若均为货物贸易核查项目或均不为货物贸易核查项目时,“交易金额1”小于“交易金额2”。
剔除“交易附言2”为两种以上交易性质的数据。
疑问数据
4.11.2.2
(2)当一笔申报涉及多种交易性质,若涉及但不仅涉及货物贸易核查项目,“交易编码1”不为货物贸易核查项目。
  
交易附言等于交易编码名称
疑问数据
4.11.3.1
交易附言与交易编码名称完全一致。
  
交易附言与申报主体名称一致
错误数据
4.11.4.1
交易附言与申报主体名称一致。
  
交易附言与交易对方性质不一致
疑问数据
4.11.5.1
交易对方为境内非居民,但交易附言中没有“非居民”字样。
  
交易附言为空或乱字符
错误数据
4.11.6.1
交易附言为全字符、全字母、全数字、填写“无”或为空。
  
个人项下主体类型与交易编码不符
错误数据
4.11.7.1
交易主体为对私居民,但交易编码为“121”或“622”开头,或为“221000”。
  
交易附言未写明标的物
疑问数据 
4.11.8.1
交易编码涉及货物贸易(以“1”开头)但交易附言未写明具体标的物,如附言仅表述为“一般贸易货款”或“一般贸易收入”等。
此为鼓励性要求,非强制性要求。
收入在境外结汇时,交易附言未包含明文规定的固定附言
疑问数据
4.11.9.1
币种为“CNY”,并为境外结汇后汇入,附言中应包含“结汇”字样,并需包含结汇国家/地区名称和结汇币种信息,如“在英国美元结汇”。
可能存在因附言长度限制而导致该固定字段不完整的情况。
121010一般贸易
疑问数据
4.11.10.1
交易编码为“121010”,但交易附言包含“进料/来料/黄金/边贸/离岸/贷款/加工/特殊/保税区/无需报关/未报关/软件/广告/本金/服务/网上/报酬/因公/留学/境内交易”。
  
121020进料加工贸易
疑问数据
4.11.11.1
交易编码为“121020”,但交易附言不包含“进料”或包含“一般贸易/来料/黄金/设备/进口加工/电子商务”。
  
121030海关特殊监管区域及保税监管场所进出境物流货物
疑问数据
4.11.12.1
交易编码为“121030”,但交易附言包含“进料/来料/离岸/黄金/一般贸易”。
  
121080边境小额贸易
疑问数据
4.11.13.1
交易编码为“121080”,但交易附言包含“台/边民互市/黄金/一般贸易/易货”。
  
121090对外承包工程货物出口
疑问数据
4.11.14.1
交易编码为“121090”,但交易附言不包含“未设境外实体承包工程出口/设立境外实体承包工程出口/设立非法人实体承包工程出口”或包含“黄金/一般贸易/边境/小额/维修/维护/服务/劳务”。
  
121990其他纳入海关统计的货物贸易
疑问数据
4.11.15.1
交易编码为“121990”,但包含“未纳入/不纳入/没纳入/一般贸易/来料/进料/黄金/边境小额/不报关/不出境/模具款/未报关/无需报关/无须报关”。
  
122010离岸转手买卖
疑问数据
4.11.16.1
交易编码为“122010”,但交易附言包含“一般贸易/来料/进料/转口/在岸/特殊/保税区”。
  
122020未纳入海关统计的非货币黄金
疑问数据
4.11.17.1
交易编码为“122020”,但交易附言包含“金属/金币/珠宝/手表/饰/一般贸易”。
  
122030未纳入海关统计的网络购物
疑问数据
4.11.18.1
交易编码为“122030”,但交易附言包含“黄金/来料/进料/一般贸易/软件/音像/游戏币”。
  
122990其他未纳入海关统计的货物贸易
疑问数据
4.11.19.1
交易编码为“122990”,但交易附言包含“其他/网/海淘/黄金/一般贸易/来料/进料/电子商务/虚拟/软件”。
  
221000来料加工工缴费收入/出料加工工缴费支出
疑问数据
4.11.20.1
交易编码为“221000”,但交易附言不包含“来料/工缴费/加工费/出料/带料”字样或包含“一般贸易/进料/货款”。
  
222011涉及我国出口的海洋货运服务
疑问数据
4.11.21.1
交易编码为“222011”,但交易附言包含“进口/空运/陆运/佣金/货款/代理/客运/租”。
  
222012涉及我国进口的海洋货运服务
疑问数据
4.11.22.1
交易编码为“222012”,但交易附言包含“出口/空运/陆运/佣金/货款/代理/客运/租”。
  
222013不涉及我国进出口的海洋货运服务
疑问数据
4.11.23.1
交易编码为“222013”,但交易附言包含“空运/陆运/港口/仓储/装卸/搬运/引航/牵引/导航/检/修/使费/客运”。
  
222014海运客运
疑问数据
4.11.24.1
交易编码为“222014”,但交易附言包含“空运/陆运/出口/进口”。
  
222019其他海运服务
疑问数据
4.11.25.1
交易编码为“222019”,但交易附言包含“其他/空运/陆运/速遣/清关/入渔/滞/运费/保险/修”。
  
222021涉及我国出口的空中货运服务
疑问数据
4.11.26.1
交易编码为“222021”,但交易附言包含“进口/海运/陆运/佣金/货款/代理/客运/租”。
  
222022涉及我国进口的空中货运服务
疑问数据
4.11.27.1
交易编码为“222022”,但交易附言包含“出口/海运/陆运/佣金/货款/代理/客运/租”。
  
222023不涉及我国进出口的空中货运服务
疑问数据
4.11.28.1
交易编码为“222023”,但交易附言包含“海运/陆运/港口/仓储/装卸/搬运/引航/牵引/导航/检/修/使费/客运”。
  
222024空运客运
疑问数据
4.11.29.1
交易编码为“222024”,但交易附言包含“海运/陆运/出口/进口”。
  
222029其他空运服务
疑问数据
4.11.30.1
交易编码为“222029”,但交易附言包含“其他/海运/陆运/速遣/清关/滞/运费/保险/修”。
  
222031涉及我国出口的其他运输方式货运服务
疑问数据
4.11.31.1
交易编码为“222031”,但交易附言包含“进口/海运/空运/佣金/货款/代理/客运/租”。
  
222032涉及我国进口的其他运输方式货运服务
疑问数据
4.11.32.1
交易编码为“222032”,但交易附言包含“出口/海运/空运/佣金/货款/代理/客运/租”。
  
222033不涉及我国进出口的其他运输方式货运服务
疑问数据
4.11.33.1
交易编码为“222033”,但交易附言包含“海运/空运/港口/仓储/装卸/搬运/引航/牵引/导航/检/修/使费/客运”。
  
222034其他运输方式客运
疑问数据
4.11.34.1
交易编码为“222034”,但交易附言包含“海运/陆运/出口/进口”。
  
222039其他运输方式的其他服务
疑问数据
4.11.35.1
交易编码为“222039”,但交易附言包含“其他/空运/海运/速遣/入渔/滞/运费/保险/快递/修”。
  
222040邮政及寄递服务
疑问数据
4.11.36.1
交易编码为“222040”,但交易附言包含“电信/电子/通讯/通信 ”。
  
223010公务及商务旅行
疑问数据
4.11.37.1
交易编码为“223010”,但交易附言包含“私/个人/学/培训/生活费”。
  
223021就医及健康相关旅行
疑问数据
4.11.38.1
交易编码为“223021”,但交易附言包含“药品/器械/远程/网络/兽医/咨询”。
  
223022留学及教育相关旅行(一年以上)
疑问数据
4.11.39.1
交易编码为“223022”,但交易附言包含“探亲/旅游/远程/签证/一年以下/一年以内/中介/一年内”。
  
223023留学及教育相关旅行(一年及一年以下)
疑问数据
4.11.40.1
交易编码为“223023”,但交易附言包含“探亲/旅游/远程/签证/一年以上/1年以上/中介”。
  
223029其他私人旅行
疑问数据
4.11.41.1
交易编码为“223029”,但交易附言包含“其他/教育/培训/公/考察/会议/学/差旅/出差/会务”。
  
224010境外建设
疑问数据
4.11.42.1
交易编码为“224010”,但交易附言包含“设计/咨询/内/技术/投资/采矿/开采”。
  
224020境内建设
疑问数据
4.11.43.1
交易编码为“224020”,但交易附言包含“设计/咨询/外/技术/投资/采矿/开采”。
  
225010寿险
疑问数据
4.11.44.1
交易编码为“225010”,但交易附言包含“定期人寿/非返还/平安险/水渍险/一切险/社保”。
  
225021为我国出口提供的保险
疑问数据
4.11.45.1
交易编码为“225021”,但交易附言包含“年金/信用/进口/进出口/社保”。
  
225022为我国进口提供的保险
疑问数据
4.11.46.1
交易编码为“225022”,但交易附言包含“年金/信用/出口/进出口/社保”。
  
225029其他非寿险
疑问数据
4.11.47.1
交易编码为“225029”,但交易附言包含“养老/年金/平安险/水渍险/再保险/货/社保/其他”。
  
225050保险辅助服务
疑问数据
4.11.48.1
交易编码为“225050”,但交易附言包含“保费”。
  
226000金融服务
疑问数据
4.11.49.1
交易编码为“226000”,但交易附言包含“认证/利息/保险/退休”。
  
227010电信服务
疑问数据
4.11.50.1
交易编码为“227010”,但交易附言包含“咨询/数据库/数据信息/计算机/安装/信息费/数据费/软件/设备安装”。
  
227020计算机服务
疑问数据
4.11.51.1
交易编码为“227020”,但交易附言包含“进口/出口/报刊/书刊”。
  
227030信息服务
疑问数据
4.11.52.1
交易编码为“227030”,但交易附言包含“进口/出口/税/计算机/技术/电信”。
  
228010研发成果转让费及委托研发
疑问数据
4.11.53.1
交易编码为“228010”,但交易附言包含“使用/许可/特许/技术研究/计算机/软件/视听/音像/检测/维修/修理/实验/检验/检疫/测验/测试/调试/售后”。
  
228021法律服务
疑问数据
4.11.54.1
交易编码为“228021”,但交易附言包含“会计/审计/管理/技术/税务/账/统计/帐/检验/测试”。
  
228022会计服务
疑问数据
4.11.55.1
交易编码为“228022”,但交易附言包含“签证/佣金/法律/律师/仲裁/辩护/诉讼/受理/官司/监护”。
  
228023管理咨询和公共关系服务
疑问数据
4.11.56.1
交易编码为“228023”,但交易附言包含“技术/佣金/保险/计算机/金融/产品认证/中标服务费/签证/养老金/会计/审计/记账/税务文件/税务咨询/环保服务/国际会议报名费”。
  
228024广告服务
疑问数据
4.11.57.1
交易编码为“228024”,但交易附言包含“展”。
  
228025展会服务
疑问数据
4.11.58.1
交易编码为“228025”,但交易附言包含“版面/营销/推广/推销/宣传/广告/刊登”。
  
228026市场调查、民意测验服务
疑问数据
4.11.59.1
交易编码为“228026”,但交易附言包含“广告/展/推销”。
  
228031建筑、工程技术服务
疑问数据
4.11.60.1
交易编码为“228031”,但交易附言包含“废物/污染/测量/产品测试/认证技术检验/产品检验检疫/服装/产品/计算机工程/境外建设/境内建设/石油/天然气/环保服务/采矿/佣金”。
  
228032废物处理和防止污染服务
疑问数据
4.11.61.1
交易编码为“228032”,但交易附言包含“许可/建筑/工程测量/制图/产品测试/认证/检验/检疫”。
  
228033农业和采矿服务
疑问数据
4.11.62.1
交易编码为“228033”,但交易附言包含“测量/制图/产品测试/认证技术/产品检验检疫”。
  
228039其他技术服务
疑问数据
4.11.63.1
交易编码为“228039”,但交易附言包含“其他/计算机/电脑/研发/开发/佣金/货款/样品费/印刷/展览/会议/维护/专利/开采/建筑/动物检疫/废物/污染/污水/废气/放射性/环保服务/修”。
  
228040经营性租赁服务
疑问数据
4.11.64.1
交易编码为“228040”,但交易附言不包含“租”或包含“金融/融资/电信”。
  
228050货物或服务交易佣金及相关服务
疑问数据
4.11.65.1
交易编码为“228050”,但交易附言不包含“佣/回扣/中介/提成/费/分成”或包含“运/金融/险”。
  
228060办事处、代表处等办公经费
疑问数据
4.11.66.1
交易编码为“228060”,但交易附言包含“房/地/建筑/屋”(收入方向)。
  
228990上述未提及的其他商业服务
疑问数据
4.11.67.1
交易编码为“228990”,但交易附言包含“其他/样品/进料/来料/出料/带料/邮购/学/商务/标签/注册/检/理财/技术/差旅/租/捐/签证/修/赔/计算机/网络/税/旅游/运费/猎头/招聘/装卸/罚/售后/研发/保证金/生活费/快件/仓储/科研/测量/制图/测试/装修/设计/推广/制作/经费/租赁/开采/返利/法律/会计”。
  
229010视听和相关服务
疑问数据
4.11.68.1
交易编码为“229010”,但交易附言不包含“远程”、“居民赴国外”(收入方向),“非居民赴中国”(支出方向),“居民前往国外”(收入方向),“非居民来中国”(支出方向)或包含“进口/出口/许可/转播”。
  
229020教育服务
疑问数据
4.11.69.1
交易编码为229020,但交易附言不包含“远程”、“居民赴国外”(收入方向),“非居民赴中国”(支出方向),“居民前往国外”(收入方向),“非居民来中国”(支出方向)或包含“留学”。
  
229030医疗服务
疑问数据
4.11.70.1
交易编码为229030,但交易附言不包含“远程”、“居民赴国外”(收入方向),“非居民赴中国”(支出方向),“居民前往国外”(收入方向),“非居民来中国”(支出方向)或包含“就医/兽医/赴”。
  
229990其他文化和娱乐服务
疑问数据
4.11.71.1
交易编码为229990,但交易附言不包含“远程”、“居民赴国外”(收入方向),“非居民赴中国”(支出方向),“居民前往国外”(收入方向),“非居民来中国”(支出方向)或包含“其他”。
  
230000别处未涵盖的维护和维修服务
疑问数据
4.11.72.1
交易编码为“230000”,但交易附言包含“工程/计算机/租赁/港口/机场/装修/建设/建筑”。
  
231010特许和商标使用费
疑问数据
4.11.73.1
交易编码为“231010”,但交易附言包含“专有/所有权/转让/专利/技术/版权”。
  
231020研发成果使用费
疑问数据
4.11.74.1
交易编码为“231020”,但交易附言包含“商标/特许/转让/所有权/计算机/软件/视听”。
  
231030复制或分销计算机软件许可费
疑问数据
4.11.75.1
交易编码为“231030”,但交易附言包含“定制/出口/进出/进口/视听/使用”。
  
231040复制或分销视听及相关产品许可费
疑问数据
4.11.76.1
交易编码为“231040”,但交易附言包含“计算机/软件/定制/出口/进出/进口”。
  
231990其他知识产权使用费
疑问数据
4.11.77.1
交易编码为“231990”,但交易附言包含“其他/计算机/软件/定制/出口/进出/进口/视听/商标/专利/著作/版权/设计/转播/视频/电影/影像/音像”。
  
232000别处未涵盖的政府货物和服务
疑问数据
4.11.78.1
交易编码为“232000”,但交易附言包含“税”。
  
321000职工报酬
疑问数据
4.11.79.1
交易编码为“321000”,但交易附言包含“工程/利息/侨汇/赠/佣金/咨询/货款/差旅/教育/培训/一般贸易/赡/社保”。
  
322011从境外子公司等获得的股息、红利或利润/向境外母公司支付的股息、红利或利润
疑问数据
4.11.80.1
交易编码为“322011”,但交易附言包含“利息/关联/优先股/联属”。
  
322012从境外母公司获得的股息、红利/向境外子公司等支付的股息、红利
疑问数据
4.11.81.1
交易编码为“322012”,但交易附言包含“利息/联营/附属/分支/关联/优先股”。
  
322013从境外联属企业获得的股息、红利/向境外联属企业支付的股息、红利
疑问数据
4.11.82.1
交易编码为“322013”,但交易附言不包含“联属”或包含“利息/母公司/子公司/附属/分支/关联/联营/直接投资/优先股”。
  
322014因拥有境外建筑物而获得的租金/向境内建筑物的非居民所有者支付的租金
疑问数据
4.11.83.1
交易编码为“322014”,但交易附言包含“售/卖/买/转让/购”。
  
322021从境外子公司获得的利息/向境外母公司支付的利息
疑问数据
4.11.84.1
交易编码为“322021”,但交易附言包含“银行/本金/利润/红利/分红/股利/股息/联属”。
  
322022从境外母公司获得的利息/向境外子公司等支付的利息
疑问数据
4.11.85.1
交易编码为“322022”,但交易附言包含“银行/联营/附属/分支/本/利润/红利/分红/股利/股息/联属”。
  
322023从境外联属企业获得的利息/向境外联属企业支付的利息
疑问数据
4.11.86.1
交易编码为“322023”,但交易附言不包含“联属”或包含“银行/母公司/子公司/附属/分支/关联/联营/直接投资/本金/利润/红利/分红/股利/股息/股东/投资者”。
  
322031股票投资的股息、红利
疑问数据
4.11.87.1
交易编码为“322031”,但交易附言包含“优先股/基金/债/母/子/附属/分支/联/直接投资/利润/利息/收益”。
  
322032投资基金份额的股息、红利
疑问数据
4.11.88.1
交易编码为“322032”,但交易附言包含“利润/利息/母/子/附属/分支/联/直接投资/资金收入/资金支出”。
  
322033短期债券利息
疑问数据
4.11.89.1
交易编码为“322033”,但交易附言包含“长期/中期/利润/红利/分红/股利/股息/本/买/卖/售/转让/购”。
  
322034中长期债券利息
疑问数据
4.11.90.1
交易编码为“322034”,但交易附言包含“一年以下/一年期/短期/利润/红利/分红/股利/股息/本/买/卖/售/转让/购”。
  
322041存贷款利息
疑问数据
4.11.91.1
交易编码为“322041”,但交易附言包含“母公司/子公司/附属/联/直接投资/股东/分支/本/债券/利润”。
  
322042保单持有人获得的红利和利息/向保单持有者支付的红利和利息
疑问数据
4.11.92.1
交易编码为“322042”,但交易附言包含“股/银行”。
  
322043从准公司和国际组织获得的红利、收益/向准公司和国际组织份额持有者支付的红利、收益
疑问数据
4.11.93.1
交易编码为“322043”,但交易附言包含“利息/银行/母公司/子公司/联/直接投资/股东/分支/附属”。
  
323010使用自然资源的租金
疑问数据
4.11.94.1
交易编码为“323010”,但交易附言包含“租约/转让/买/卖/售”。
  
323020产品和生产的税收及补贴
疑问数据
4.11.95.1
交易编码为“323020”下的所有数据。
  
421010个人间捐赠及无偿援助
疑问数据
4.11.96.1
交易编码为“421010”,但交易附言包含“留学/赔偿/福利/学费/报酬/工资/政府/组织/赔偿/固定资产有关/遗产/中奖/雇/房/舍/楼/屋/设备/机器/重建”。
  
421020政府、国际组织间捐赠及无偿援助(与固定资产无关)
疑问数据
4.11.97.1
交易编码为“421020”,但交易附言包含“工资/留学/赔偿/薪/福利/学费/报酬/探亲/个人/赡/遗产/中奖/雇/房/舍/楼/屋/设备/机器/重建/固定资产有关”。
  
421990其他捐赠及无偿援助(与固定资产无关)
疑问数据
4.11.98.1
交易编码为“421990”,但交易附言包含“其他/工资/留学/赔偿/薪/福利/学费/报酬/探亲/政府/赡/遗产/中奖/雇/房/舍/楼/屋/设备/机器/重建”。
  
422000非寿险保险赔偿
疑问数据
4.11.99.1
交易编码为“422000”,但交易附言包含“保费/年金”。
  
423010社保缴款
疑问数据
4.11.100.1
交易编码为“423010”,但交易附言包含“雇/返”。
  
423020社保返还的福利
疑问数据
4.11.101.1
交易编码为“423020”,但交易附言包含“雇主/公司”。
  
424000其他二次收入(经常转移)
疑问数据
4.11.102.1
交易编码为“424000”,但交易附言包含“险赔/赠/借/捐/社保/无偿/养老金/关税/消费税/产品税/生产税/产品补贴/产品增值税/进口税/出口税/商品消费税/遗产税/资本税/其他”。
  
521010债务减免
疑问数据
4.11.103.1
交易编码为“521010”,但交易附言包含“社保”或包含“返还”。
  
521020与固定资产有关的捐赠及无偿援助
疑问数据
4.11.104.1
交易编码为“521020”,但交易附言包含“个人/赡/生活费”。
  
521030移民转移
疑问数据
4.11.105.1
交易编码为“521030”,但交易附言包含“赠/捐/赡/生活费/探亲”。
  
521990其他资本转移
疑问数据
4.11.106.1
交易编码为“521990”,但交易附言包含“其他/移民/移居/定居/安家/赠/无偿援助/捐/罚金/罚款/劳务所得税/财产所得税/销售返利/遗产/中奖/利息/股息/股利”。
  
522000品牌、商标、契约和许可所有权等非生产非金融资产转让
疑问数据
4.11.107.1
交易编码为“522000”,但交易附言包含“租金/专利/版权/研发/使用”。
  
621011因境外子公司清算、终止等撤资/新设境外子公司资本金汇出
疑问数据
4.11.108.1
交易编码为“621011”,但交易附言不包含“子公司”或不包含“资”或包含“关联/外商/联属/境内子/境外母”。
  
621012筹备资金撤回/筹备资金汇出
疑问数据
4.11.109.1
交易编码为“621012”,但交易附言包含“关联/外商/联属/资本金/境内子/境外母”。
  
621013因境外子公司减资收回资金/对境外子公司增资
疑问数据
4.11.110.1
交易编码为“621013”,但交易附言不包含“减资/增资”或不包含“子公司”或包含“关联/外商/清算/境内子/境外母”。
  
621014转让境外子公司股权收入/购买转让的境外企业股权
疑问数据
4.11.111.1
交易编码为“621014”,但交易附言不包含“股权/产权/股份”或包含“关联/外商/境内子/境外母”。
  
621015接受境外子公司的股权投资(逆向股权投资)/境外子公司撤回对境内母公司的股权投资(逆向股权投资的撤回)
疑问数据
4.11.112.1
交易编码为“621015”,但交易附言不包含“投资/资本/股”或包含“关联/外商/境内子/境外母”。
  
621016非法人投资款撤回/汇出
疑问数据
4.11.113.1
交易编码为“621016”,但交易附言包含“子公司/境内子/境外母”。
  
621021收回对境外子公司的贷款及其他往来/对境外子公司的贷款及其他往来
疑问数据
4.11.114.1
交易编码为“621021”,但交易附言包含“关联/外商/担保/境内子/境外母”。
  
621022接受境外子公司的贷款及其他往来(逆向贷款投资)/偿还境外子公司的贷款及其他往来(逆向投资的撤回)
疑问数据
4.11.115.1
交易编码为“621022”,但交易附言包含“关联/外商/担保/境内子/境外母”。
  
621030出售境外不动产收入/购买境外不动产支出
疑问数据
4.11.116.1
交易编码为“621030”,但交易附言包含“中介/税/租/境内/国内/境外母”。
  
622011新设外商投资企业资本金汇入/因外商投资企业清算、终止等撤资
疑问数据
4.11.117.1
交易编码为“622011”,但交易附言包含“关联/借款/增资/减资/筹备/转让/境内母/境外子”。
  
622012筹备资金汇入/撤出
疑问数据
4.11.118.1
交易编码为“622012”,但交易附言包含“关联/联属/新设/清算/联属/境内母/境外子”。
  
622013外商投资企业增资/外商投资企业减资
疑问数据
4.11.119.1
交易编码为“622013”,但交易附言不包含“增资/减资”或包含“关联/境内母/境外子”。
  
622014转让境内企业股权/购买转让的外商投资企业股权
疑问数据
4.11.120.1
交易编码为“622014”,但交易附言不包含“股权/产权/股份”或包含“关联/清算/减资/撤资”。
  
622015对境外母公司的股权投资的撤回(逆向股权投资的撤回)/外商投资企业对境外母公司的股权投资(逆向股权投资)
疑问数据
4.11.121.1
交易编码为“622015”,但交易附言不包含“母公司”或不包含“投资/资本/股”或包含“关联/附属/分支/联营/境内母/境外子”。
  
622016非法人投资款汇入/撤出
疑问数据
4.11.122.1
交易编码为“622016”,但交易编码包含“关联/联属/子/母”。
  
622021接受境外母公司的贷款及其他往来/偿还境外母公司的贷款及其他往来
疑问数据
4.11.123.1
交易编码为“622021”,但交易附言包含“关联/附属/分支/联营/担保/联属/境内母/境外子”。
  
622022收回对境外母公司的贷款及其他往来(逆向贷款投资的撤回)/对境外母公司的贷款及其他往来(逆向贷款投资)
疑问数据
4.11.124.1
交易编码为“622022”,但交易附言包含“关联/附属/分支/联营/担保/联属/境内母/境外子”。
  
622030向非居民出售境内不动产收入/从非居民购买境内不动产支出
疑问数据
4.11.125.1
交易编码为“622030”,但交易附言包含“中介/税/租/境内母/境外子”。
  
623011撤回对境外联属企业的股权投资/对境外联属企业的股权投资
疑问数据
4.11.126.1
交易编码为“623011”,但交易附言不包含“联属”或不包含“投资/资本/股”或包含“关联/子/母”。
  
623012接受境外联属企业的股权投资/境外联属企业撤回对境内的股权投资
疑问数据
4.11.127.1
交易编码为“623012”,但交易附言不包含“联属”或不包含“投资/资本/股”或包含“关联/子/母”。
  
623021收回对境外联属企业的贷款及其他往来/向境外联属企业提供贷款及其他债权
疑问数据
4.11.128.1
交易编码为“623021”,但交易附言不包含“联属”或不包含“借/贷/代垫/应”或包含“关联/担保/子/母”。
  
623022接受境外联属企业的贷款及其他往来/ 偿还境外联属企业贷款及其他债务
疑问数据
4.11.129.1
交易编码为“623022”,但交易附言不包含“联属”或不包含“借/贷/代垫/应”或包含“关联/担保/子/母”。
  
721010卖出境外机构境外发行的股票或股权/投资境外机构境外发行的股票或股权
疑问数据
4.11.130.1
交易编码为“721010”,但交易附言不包含“股”。
  
721020卖出境内机构在境外发行的股票或股权/投资境内机构在境外发行的股票或股权
疑问数据
4.11.131.1
交易编码为“721020”,但交易附言不包含“股”。
  
721030在境外市场发行股票或股权/境内公司回购境外发行的股票或股权
疑问数据
4.11.132.1
交易编码为“721030”,但交易附言不包含“股”。
  
721040非居民买入/卖出境内股票或股权
疑问数据
4.11.133.1
交易编码为“721040”,但交易附言不包含“股”。
  
721050非居民回购/发行境内股票或股权
疑问数据
4.11.134.1
交易编码为“721050”,但交易附言不包含“股”。
  
722010赎回/申购境外投资基金
疑问数据
4.11.135.1
交易编码为“722010”,但交易附言不包含“基金”。
  
722020募集/清算境外投资基金
疑问数据
4.11.136.1
交易编码为“722020”,但交易附言不包含“基金”。
  
722030非居民申购/赎回境内投资基金
疑问数据
4.11.137.1
交易编码为“722030”,但交易附言不包含“基金”。
  
722040非居民清算境内募集的/境内募集投资基金
疑问数据
4.11.138.1
交易编码为“722040”,但交易附言不包含“基金”。
  
723011卖出/买入境外短期债券
疑问数据
4.11.139.1
交易编码为“723011”,但交易附言不包含“债”或包含“长期/一年以上/1年以上/股/基金”。
  
723012发行/偿付境外短期债券
疑问数据
4.11.140.1
交易编码为“723012”,但交易附言不包含“债”或包含“长期/一年以上/1年以上/股/基金”。
  
723013非居民买入/卖出境内短期债券
疑问数据
4.11.141.1
交易编码为“723013”,但交易附言不包含“债”或包含“长期/一年以上/1年以上/股/基金”。
  
723014非居民偿付/发行境内短期债券
疑问数据
4.11.142.1
交易编码为“723014”,但交易附言不包含“债”或包含“长期/一年以上/1年以上/股/基金”。
  
723021卖出/买入境外中长期债券
疑问数据
4.11.143.1
交易编码为“723021”,但交易附言不包含“债”或包含“短期/一年以下/一年以内/1年以内/1年以下/股/基金”。
  
723022发行/偿付境外中长期债券
疑问数据
4.11.144.1
交易编码为“723022”,但交易附言不包含“债”或包含“短期/一年以下/一年以内/1年以内/1年以下/股/基金”。
  
723023非居民买入/卖出境内中长期债券
疑问数据
4.11.145.1
交易编码为“723023”,但交易附言不包含“债”或包含“短期/一年以下/一年以内/1年以内/1年以下/股/基金”。
  
723024非居民偿付/发行境内中长期债券
疑问数据
4.11.146.1
交易编码为“723024”,但交易附言不包含“债”或包含“短期/一年以下/一年以内/1年以内/1年以下/股/基金”。
  
724000因金融衍生工具交易引起的收入/支出
疑问数据
4.11.147.1
交易编码为“724000”,但交易附言不包含“期权/期货/掉期”或包含“债券/股票/基金”。
  
821010资产-人寿保险和年金权益
疑问数据
4.11.148.1
交易编码为“821010”,但交易附言不包含“年金/寿”或包含“利/赔/保费”。
  
821020对外贷款的收回/向境外提供贷款
疑问数据
4.11.149.1
交易编码为“821020”,但交易附言包含“息/母/子/附属/关联/货款/存款”。
  
821030收回或调回存放境外存款本金/存放境外存款
疑问数据
4.11.150.1
交易编码为“821030”,但交易附言包含“保证金/借/贷/利息”。
  
822010负债-人寿保险和年金权益
疑问数据
4.11.151.1
交易编码为“822010”,但交易附言不包含“年金/寿”或包含“利/赔/保费”。
  
822020获得/偿还境外贷款
疑问数据
4.11.152.1
交易编码为“822020”,但交易附言包含“息/母/子/附属/关联/货款/联属”。
  
822030境外存入款项/调出
疑问数据
4.11.153.1
交易编码为“822030”,但交易附言不包含“非居民从境外收款/非居民向境外付款”或包含“保证金”。
(十二)对跨国企业、支付公司申报的核查
  
错误描述
数据类型
规则编号
核查规则
备注
交易编码999998无实际资金收付轧差结算与其他要素不符
疑问数据
4.12.1.1
(1)交易编码为“999998”,但交易附言不包含“跨国企业/跨国公司/支付公司/支付平台/第三方支付”。
  
疑问数据
4.12.1.2
(2)交易编码为“999998”,但申报金额不为“0”。
  
疑问数据
4.12.1.3
(3)交易编码为“999998”,但国别不为“中国”。
  
交易编码999999有实际资金收付集中或轧差结算与其他要素不符
疑问数据
4.12.2.1
(1)交易编码为“999999”,但交易附言不包含“跨国企业/跨国公司/支付公司/支付平台/第三方支付”。
  
疑问数据
4.12.2.2
(2)交易编码为“999999”,但申报金额为“0”。


[1] 具体币种见国家外汇管理局公布的《各种货币对美元折算率表》。

[2]该部分的核查只针对《涉外收入申报单》,在《涉外收入申报单》中,该项名称为“收入类型”。数据在导入外汇局相关系统中后,名称变为“收付款类型”。



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